Tippgeberprovision in der Baufinanzierung

Was ist eine Tippgeberprovision?

Ein Tippgeber stellt einen Kontakt her, mehr nicht. Er nennt einem Anbieter eine Person, die etwas kaufen, verkaufen oder finanzieren möchte. Kommt daraus ein Geschäft zustande, erhält er dafür eine Vergütung: die Tippgeberprovision. Andere Begriffe dafür sind Tippprovision, Empfehlungsprovision oder Tippprämie.

Bekannt ist der Begriff vor allem aus dem Immobilienverkauf. Dort zahlt ein Makler eine Prämie für den Hinweis auf eine Immobilie, die verkauft werden soll. In der Baufinanzierung ist die Richtung eine andere.

Tippgeber in der Baufinanzierung: wer an wen zahlt

In der Baufinanzierung ist der Empfänger des Tipps in der Regel ein Darlehensvermittler. Der Tippgeber kennt jemanden, der eine Finanzierung braucht, und stellt den Kontakt her. Typische Tippgeber sind:

• Immobilienmakler, deren Kaufinteressenten eine Finanzierung brauchen, bevor sie zusagen können
• Bauträger und Projektentwickler, die Käufer für ihre Objekte finanzieren lassen möchten
• Versicherungsmakler und andere Berater, deren Kunden eine Immobilie kaufen oder bauen
• Privatpersonen, die im Bekanntenkreis von einem Finanzierungswunsch erfahren

Die Provision zahlt in der Regel der Darlehensvermittler, und zwar aus der Vergütung, die er selbst für die Vermittlung erhält.

Der Ablauf vom Tipp bis zur Auszahlung

1. Vereinbarung treffen. Vermittler und Tippgeber legen vorab fest, wofür, wann und in welcher Höhe gezahlt wird. Schriftlich festgehalten lassen sich spätere Missverständnisse vermeiden.
2. Einwilligung einholen. Kontaktdaten darf der Tippgeber nur mit einer Rechtsgrundlage weitergeben, in der Praxis meist mit der Einwilligung der Person. Mehr dazu unter Rechtliches.
3. Kontakt herstellen. Der Tippgeber nennt dem Vermittler die Person oder stellt den Kontakt her. Beraten darf er dabei nicht.
4. Vermitteln und abschließen. Der Darlehensvermittler berät, holt Angebote ein und begleitet bis zum Darlehensvertrag.
5. Provision auszahlen. Ist die vereinbarte Bedingung erfüllt, zahlt der Vermittler die Provision gegen Rechnung oder Gutschrift aus.

Wie hoch ist die Tippgeberprovision?

Eine gesetzlich festgelegte Höhe gibt es nicht. Vermittler und Tippgeber einigen sich frei. Verbreitet sind zwei Modelle: ein fester Betrag pro erfolgreichem Tipp oder ein Anteil an der Provision, die der Vermittler selbst für die Finanzierung erhält. Zahlen aus dem Immobilienverkauf, etwa ein Anteil an der Maklercourtage, lassen sich nicht ohne Weiteres auf die Baufinanzierung übertragen, weil dort andere Vergütungen fließen.

Klar geregelt sein sollte in jedem Fall:

• was als erfolgreicher Tipp gilt, zum Beispiel ein unterschriebener Darlehensvertrag,
• wann die Provision fällig wird, zum Beispiel nach Eingang der Vermittlerprovision,
• ob der Betrag netto oder brutto gemeint ist,
• was passiert, wenn der Darlehensvertrag widerrufen wird.

Steuern im Überblick

Eine Tippgeberprovision ist grundsätzlich steuerpflichtig. Privatpersonen, die nur gelegentlich einen Tipp geben, haben nach § 22 Nr. 3 EStG eine Freigrenze von 256 Euro im Kalenderjahr. Wer die Grenze erreicht, versteuert den gesamten Betrag. Für Makler und andere Unternehmer ist die Provision eine Betriebseinnahme, und es stellt sich die Frage nach der Umsatzsteuer. Alles zu Steuern und Umsatzsteuer

Recht im Überblick

Wer Immobiliardarlehen vermittelt oder dazu berät, braucht eine Erlaubnis nach § 34i GewO. Ein Tippgeber braucht sie nach Auffassung der Industrie- und Handelskammern nicht, solange er nur den Kontakt herstellt. Wer mehr tut, etwa Unterlagen zusammenstellt oder Konditionen bespricht, kann die Grenze überschreiten. Für die Weitergabe von Kontaktdaten gilt die DSGVO. Alles zu Erlaubnis, Gewerbe und Datenschutz